La planification de la succession est un sujet souvent évité. Pourtant, c’est un aspect essentiel de la gestion des biens et de la protection des intérêts de ses proches après sa mort. Cet article a pour objectif d’apporter des informations précises et une orientation experte pour vous aider à prévoir votre succession.
Comprendre l’importance de prévoir sa succession
Prévoir sa succession n’est pas seulement une question de distribution des biens après le décès. Il s’agit également de minimiser les frais fiscaux, d’éviter les litiges familiaux possibles, et d’assurer que vos souhaits soient respectés. Comme le disait Benjamin Franklin : ‘Dans ce monde rien n’est certain, excepté la mort et les impôts.’ La planification successorale est le moyen par lequel nous pouvons avoir un certain contrôle sur ces deux certitudes incontournables.
Les outils juridiques pour prévoir sa succession
Il existe plusieurs outils juridiques qui peuvent être utilisés pour prévoir sa succession. Le plus courant est le testament, qui permet à une personne de déterminer comment ses biens seront distribués après son décès. Il y a aussi la donation, qui permet de transmettre des biens de son vivant, souvent dans un but d’optimisation fiscale.
D’autres outils plus complexes peuvent également être utilisés, comme le trust, qui permet à une personne (le constituant) de transférer des biens à une autre personne (le trustee), qui gérera ces biens pour le bénéfice d’une troisième personne (le bénéficiaire).
Tenir compte des spécificités familiales et patrimoniales
Dans la planification successorale, il est important de tenir compte des spécificités familiales et patrimoniales. Par exemple, si vous avez des enfants mineurs, vous devrez nommer un tuteur légal en cas de décès prématuré. Si vous êtes propriétaire d’une entreprise, vous devrez établir un plan de succession pour assurer la continuité de celle-ci.
Votre situation financière est également importante. Par exemple, si vous possédez une grande quantité d’actifs illiquides (comme l’immobilier), vous devriez envisager de mettre en place un plan pour couvrir les droits de succession qui seront dus à votre décès.
Faire appel à un professionnel du droit
Même si l’on peut théoriquement prévoir sa succession seul, il est souvent conseillé de faire appel à un professionnel du droit. Ce dernier possède les connaissances nécessaires pour naviguer dans la complexité du droit successoral et fiscal. De plus, il peut apporter une perspective extérieure objective à votre situation personnelle.
Dans tous les cas, il est essentiel que votre avocat soit tenu informé de tout changement dans votre situation familiale ou financière afin qu’il puisse ajuster votre plan successoral en conséquence.
Rappel : Prévoir sa succession n’est pas réservé aux riches
Bien que souvent associée aux personnes fortunées, la planification successorale est importante pour tout le monde – quel que soit le niveau de richesse ou l’âge. Même avec un petit patrimoine, sans planification appropriée, vos héritiers peuvent se retrouver avec moins – voire rien – en raison des frais fiscaux et juridiques.
L’idée selon laquelle ‘j’ai encore beaucoup de temps pour penser à ma succession’ peut s’avérer coûteuse. Comme le rappelle cette citation populaire : ‘Le meilleur moment pour planter un arbre était il y a 20 ans. Le deuxième meilleur moment est maintenant.’
Ainsi, prendre le temps maintenant pour prévoir votre succession peut non seulement protéger vos proches après votre départ, mais aussi leur épargner du stress financier et émotionnel en période déjà difficile.