Quelles sont les implications fiscales lors du démarrage d’une société ?

La création d’une entreprise a de nombreuses conséquences fiscales. Mais il n’y a pas que de mauvaises nouvelles : il existe de nombreuses déductions et crédits d’impôt qui peuvent contribuer à réduire votre facture fiscale. Si vous lancez une entreprise, il est important de comprendre les implications fiscales. En fait, elles concernent davantage les grandes sociétés que les petites entreprises. Voici ce que vous devez savoir sur les impôts lors de la création d’une entreprise.

Votre taux d’imposition personnel

Si vous êtes salarié, vous payez des impôts sur votre revenu au même taux que les autres travailleurs. En revanche, si vous êtes indépendant, vous devez payer des impôts sur votre bénéfice net et non sur votre revenu brut. Cela signifie que vous devrez payer des impôts sur tout l’argent dépensé pour les dépenses liées à l’exploitation de votre entreprise, même si ces dépenses ne se traduisent pas par un bénéfice réel.

Le taux d’imposition des travailleurs indépendants

 Si vous êtes un travailleur indépendant et que vous gagnez de l’argent avec votre entreprise, vous devrez également payer un impôt sur le travail indépendant dans le cadre de votre impôt fédéral sur le revenu. Le montant varie en fonction de l’importance des bénéfices réalisés, mais il peut atteindre 15 % (plus les taxes d’État).

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La part de l’employeur des impôts sur la sécurité sociale et Medicare pour les employés qui remplissent les conditions requises pour bénéficier d’une couverture dans le cadre de leur propre régime ou du régime de groupe de leur employeur (c’est-à-dire les employés non propriétaires).

La fiscalité en fonction du statut juridique de la société

Dans les entreprises individuelles, il n’y a pas de séparation entre le propriétaire de l’entreprise et l’entreprise elle-même. Cependant, il a une responsabilité limitée pour les dettes et les obligations contractées par la société. Une société de personnes existe lorsque deux personnes ou plus exploitent une entreprise ensemble, mais ne se constituent pas en société ou ne forment pas une SARL. Les sociétés de personnes sont tenues de remplir les formulaires  pour chaque associé avec leur déclaration de revenus personnelle.

Les sociétés SA sont imposées en tant qu’entités distinctes en vertu de la loi fédérale. Cela signifie que les actionnaires ne paient pas d’impôt sur le revenu personnel sur les bénéfices de la société jusqu’à ce que ces bénéfices soient distribués sous forme de dividendes aux actionnaires (ce qui peut  se produire que des années plus tard). Toutefois, si vous souhaitez recevoir des distributions dès maintenant au lieu d’attendre votre retraite, envisagez de constituer votre petite entreprise en société à responsabilité limitée (SARL).

Comment économiser de l’argent sur les impôts lors du démarrage d’une entreprise

Faites appel à un comptable

Si vous souhaitez créer une entreprise, il est important d’engager un comptable qui vous aidera à régler toutes les questions techniques liées à la gestion de votre entreprise. Cela vous permettra de vous concentrer davantage sur la gestion de vos employés et de vos clients au lieu de vous inquiéter en permanence de vos finances.

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Souscrivez une assurance

Une autre chose que tout propriétaire de petite entreprise doit prendre en compte avant de créer sa société est l’assurance. Il peut s’agir d’une assurance responsabilité civile, d’une assurance maladie pour les employés ou des deux, selon le secteur d’activité de votre entreprise. Ainsi, s’il arrive quelque chose à l’un de vos employés ou même à vous-même, ils seront au moins couverts par une assurance maladie.